Cotisations Agirc-Arrco : qui est concerné par ce régime de retraite ?

Un salarié du secteur privé affilié au régime général cotise obligatoirement à l’Agirc-Arrco, qu’il soit cadre ou non-cadre. Depuis le 1er janvier 2019, la distinction entre les anciens régimes Agirc (cadres) et Arrco (tous salariés) a disparu, réunissant l’ensemble des travailleurs concernés dans un système unique de points. Certaines catégories de travailleurs indépendants ou fonctionnaires restent en dehors de ce dispositif. Le calcul des droits repose sur l’acquisition de points proportionnels aux cotisations versées, elles-mêmes prélevées sur la part du salaire plafonnée. Des cas particuliers existent, notamment pour les salariés à temps partiel ou en cumul emploi-retraite, qui peuvent impacter le nombre de points attribués.

À qui s’adresse le régime Agirc-Arrco ?

Le régime Agirc-Arrco s’impose à un vaste public, sans ambiguïté. Tous les salariés du secteur privé qui relèvent du régime général de la Sécurité sociale sont concernés. Depuis la fusion Agirc-Arrco en 2019, la distinction entre cadres et non-cadres n’existe plus : l’ensemble cotise désormais sur une base commune, par le biais d’un système de points identique pour tous.

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Ce mode de retraite complémentaire ne fait aucune différence entre grande entreprise, collectif associatif ou TPE : toute structure relevant du droit privé fait cotiser ses salariés à ce régime. À l’inverse, ceux qui travaillent en tant qu’indépendants, commerçants, artisans, professions libérales ou fonctionnaires dépendent de systèmes propres à leur statut. Leurs cotisations suivent d’autres règles, en dehors de l’Agirc-Arrco.

Quelques profils sortent du lot : certains dirigeants assimilés salariés, des mandataires sociaux, ou encore des intermittents du spectacle, mais seulement dans des contextes précis. Contrat temporaire, activité à temps partiel ou passage en cumul emploi-retraite : chaque situation a ses règles, mais la participation au régime reste très largement la norme dans le salariat privé.

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Voici les principaux statuts couverts par ce dispositif :

• Cadres et non-cadres du secteur privé
• Salariés qu’ils soient à temps plein ou à temps partiel
• Dirigeants assimilés salariés, dans certains contextes

En pratique, l’Agirc-Arrco accompagne la quasi-totalité des salariés du privé. Chaque mois, une part du salaire brut nourrit un système mutualisé, transformant les cotisations en points pour la retraite complémentaire. Ce socle collectif protège aujourd’hui plus de 18 millions de parcours professionnels en France.

Comprendre le fonctionnement des cotisations et des points

Le régime Agirc-Arrco repose sur une gestion en répartition : les cotisations collectées servent à financer les pensions des actuels retraités, tandis que les actifs engrangent des droits sous forme de points. Chaque mois, une partie du salaire brut part en cotisations, réparties entre l’employeur et le salarié, selon des taux déterminés collectivement.

Le mode de calcul s’appuie sur l’assiette de cotisation, la fraction du salaire sur laquelle le prélèvement s’opère. Le dispositif distingue deux tranches : l’une, en dessous du plafond de la Sécurité sociale, la suivante au-delà de ce seuil. À chaque tranche correspond un taux de cotisation différent, régulièrement réajusté.

Ces cotisations sont alors converties en points. Le principe est limpide : on divise les cotisations versées par la valeur d’achat du point fixée pour l’année. C’est ainsi que se bâtissent, année après année, les droits à la retraite complémentaire.

Pour mieux comprendre ce mécanisme, voici les paramètres qui comptent :

• Assiette de cotisation : partie du salaire brut prise en compte
• Taux distincts selon la tranche de salaire
• Transformation annuelle de ces montants en points Agirc-Arrco

Le nombre de points retraite acquis tout au long de la carrière traduit concrètement l’effort de cotisation : plus il est élevé, plus la pension complémentaire le sera. Ce modèle mutualisé a le mérite de la clarté, chacun pouvant savoir où il en est à chaque étape de son parcours.

Comment se calcule votre retraite complémentaire ?

Le calcul de la retraite complémentaire Agirc-Arrco suit une démarche directe : chaque euro cotisé génère des points. L’accumulation de ces points, tout au long de la vie professionnelle, fonde le montant de la future pension.

Deux valeurs officielles structurent le système. La valeur d’achat du point définit le rapport entre cotisations et points chaque année. La valeur de service du point détermine ensuite le montant de la pension annuelle pour chaque point acquis : elle entre en vigueur à la liquidation des droits et change chaque année.

La formule retenue est simple :

• Nombre total de points retraite complémentaire obtenus pendant la carrière
• Multiplié par la valeur de service du point au moment du départ

Le montant perçu résulte donc du cumul de ces points et de la valeur de service appliquée l’année du départ. L’âge de liquidation peut également jouer : un départ anticipé peut réduire la pension, alors qu’une activité prolongée ajoute des points au compteur.

Depuis quelques années, chaque salarié du secteur privé a la possibilité de consulter précisément son nombre de points en observant son relevé de carrière. Ce suivi, disponible chaque année, donne une vue concrète sur la progression de ses droits et permet d’ajuster ses choix avant l’échéance.

Vérifier et sécuriser ses droits pour préparer sa retraite en toute sérénité

Sur une trajectoire professionnelle, bien des événements peuvent brouiller le suivi de ses droits retraite. Un employeur de plus, une année d’études supplémentaire, un passage à temps partiel : chaque situation compte sur le relevé Agirc-Arrco. Vérifier régulièrement la bonne prise en compte de ces périodes, c’est garantir l’exhaustivité de sa future pension.

En France, chaque salarié du secteur privé dispose d’un relevé de carrière mis à jour, récapitulant les points Agirc-Arrco obtenus année après année. Une lecture attentive permet de s’assurer que chaque période d’activité est bien présente, que les cotisations correspondent, et que les changements de statut sont enregistrés correctement.

Un oubli de transmission ou une erreur dans le parcours peut amputer la retraite à venir. Demander fréquemment une version actualisée de son relevé s’avère judicieux, surtout quand on sait que toute anomalie peut être corrigée à la demande auprès de la caisse de retraite complémentaire.

Plusieurs circonstances demandent une attention toute particulière :

• Années d’études pour lesquelles des rachats de points ont été réalisés
• Périodes d’arrêt maladie ou de maternité de longue durée
• Périodes de chômage indemnisé

En surveillant chaque point dès aujourd’hui, chacun se donne l’opportunité d’aborder l’avenir avec confiance. Depuis le premier emploi jusqu’au dernier jour d’activité, garder son relevé à l’œil, c’est garder un pas d’avance sur sa retraite complémentaire.